ФинКальк

Как это считается

Капитализация — это прибавление начисленных процентов к телу вклада, после чего следующие проценты начисляются уже на большую сумму. Чем чаще капитализация, тем выше итоговый доход.

Формула сложных процентов: Sum = В × (1 + r/m)^m·t, где В — начальная сумма, r — годовая ставка, m — число капитализаций в год, t — срок в годах. Если реинвестирование выключено, проценты каждого периода выводятся, а доход считается по простой формуле: Доход = В × r × t.

Эффективная ставка показывает реальную годовую доходность с учётом капитализации: ЭС = ((1 + r/m)^m − 1) × 100%. Она всегда выше номинальной, если капитализация чаще одного раза в год.

Про валютные вклады

Ставки по вкладам в валюте обычно в 2–4 раза ниже рублёвых. Курс может измениться за срок вклада — это может съесть весь доход или, наоборот, увеличить его. Калькулятор считает доход в валюте вклада и показывает рублёвый эквивалент по указанному вами курсу. Реальный результат зависит от курса на дату закрытия вклада. Налог на проценты по валютным вкладам считается в рублях по курсу ЦБ на дату выплаты дохода — в калькуляторе для простоты берётся указанный вами курс.

Пример расчёта

500 000 ₽ под 12% годовых на 24 месяца с ежемесячной капитализацией дадут около 634 700 ₽. Это на 34 700 ₽ больше, чем при простом начислении процентов без капитализации. Эффективная ставка при этом составит около 12,68%. Если включить налог и лимит 160 000 ₽, налог составит 13% с суммы дохода, превышающей лимит.

Частые ошибки

Путают номинальную и эффективную ставку: банк может указывать 12%, но реальная доходность с капитализацией — 12,68%. Также забывают про налог на проценты: если доход превышает необлагаемый лимит, с разницы нужно заплатить НДФЛ 13%.

Вопросы и ответы

Что такое капитализация? Это когда проценты не выплачиваются отдельно, а прибавляются к вкладу, и на них тоже начисляются проценты.

Какой налог с процентов по вкладу? НДФЛ 13% с суммы, превышающей необлагаемый лимит. Лимит = 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год.

Стоит ли открывать валютный вклад? Только если вы готовы к курсовым колебаниям. Ставки по валютным вкладам низкие, а курс за год может измениться на 10–20%. Для коротких сроков выгоднее рублёвый вклад, для длинных — зависит от вашего прогноза по курсу.